Die Lebensversicherung als klassische Form der Risikoabsicherung

Die fondsgebundene Lebensversicherung als Alternative

Rund ein Drittel der neuverkauften kapitalbildenden Versicherungsmodelle sind mittlerweile fondsgebundene Lebensversicherungen. Der Beitrag fließt hierbei nicht in das allgemeine Anlagekapital der Versicherung, sondern in ein abgegrenztes Sondervermögen in Form von Fonds. Der Anlageerfolg hängt damit nicht von der Nettoverzinsung ab, die der Versicherer erwirtschaftet, sondern von der Entwicklung von Fonds. Laut § 54b des Versicherungsaufsichtsgesetzes (VAG) kann die Anlage in folgenden Anteilen erfolgen:

• Investmentfonds (Rentenfonds, Aktienfonds, Immobilienfonds)
• Managed Fonds (Investition der Anteile wiederum in andere Fonds)
• Sonderformen (Dachfonds, Ethikfonds, Ökologiefonds)

Vorzeitige Kündigung oder Beitragsfreistellung der Lebensversicherung

Personen, die die Beiträge für ihren Vertrag nicht mehr aufbringen können oder wollen, haben die Möglichkeit, ihre Lebensversicherung beitragsfrei zu stellen, sofern sie ein bestimmtes Mindestguthaben erreicht haben. Der Vertrag kann dann auf dem aktuellen Niveau eingefroren und der Kunde trotzdem an den Überschüssen beteiligt werden. Versicherte sollten aber in jedem Fall mögliche weitere Auswirkungen auf den Vertrag prüfen. 

Bei vorzeitiger Kündigung, bei Rücktritt oder Anfechtung des Versicherungsnehmers hat der Versicherer gemäß § 169 Versicherungsvertragsgesetz (VVG) zudem den Rückkaufswert der Lebensversicherung zu zahlen. Versicherte haben dabei das gesetzlich festgelegte Recht für die Berechnung des Rückkaufswertes. 

Steuern und Abgaben in den Phasen der Lebensversicherung

Phase	Risikolebensversicherung	Kapitallebensversicherung
Einzahlung	Beiträge als "sonstige Vorsorgeaufwendungen" steuerlich absetzbar*	Beiträge bei Neuverträgen ab 2005 nicht mehr absetzbar
Auszahlung	Todesfallleistungen einkommenssteuerfrei, aber: Erbschaftssteuer kann anfallen	Auszahlung ist steuerfrei, wenn der Vertrag vor 2005 abgeschlossen wurde und mindestens 12 Jahre Bestand hatte
Sozialabgaben	keine Beiträge auf Todesfallleistungen für Pflichtversicherte in der GKV; freiwillig Versicherte müssen Pflege- und Krankenkassenbeiträge zahlen	fallen in der Regel nicht an, nur freiwillig Versicherte in der GKV zahlen auf alle Einkünfte Beiträge

_{* Voraussetzung: Eigenanteil für die Kranken- und Pflegeversicherung liegt unter der Höchstgrenze (Quelle: Verbraucherzentrale NRW: Privatrenten und Lebensversicherungen - So profitieren Sie richtig! Düsseldorf 2010)}

Die Lebensversicherung als Vorsorgemodell - Tipps für Verbraucher

Versicherte erwarten von ihrer Lebensversichererung in erster Linie, dass sie ihr Geld am Kapitalmarkt sicher und ertragreich anlegt, sie gut berät und fair an den Überschüssen beteiligt. Wie Sie die für sich beste Lebensversicherung finden und was zu tun ist, wenn der Versicherungsvertrag nur noch wenig sinnvoll erscheint.

1. Vergleich der Lebensversicherung - Informieren lohnt sich

Kunden von Lebensversicherungen müssen sich darauf verlassen können, dass ihr Anbieter dauerhaft die Leistungen erbringen kann, die sie einmal mit ihm vereinbart haben. Der Branchendienst Map-Report oder auch der Stiftung Warentest Ableger Finanztest führen dazu regelmäßig umfangreiche Ratings bzw. Tests durch. Verbraucher sollten dabei unbedingt folgende Kennziffern der Unternehmen vergleichen:

• Verwaltungs- und Vertriebskosten
• Erträge der Kapitalanlage
• deklarierte laufende Überschussbeteiligung

2. Ablaufleistungen der Lebensversicherungen

Auch bei Lebensversicherungen gilt der Grundsatz: Entscheidend ist, was nach der Einzahlungsphase rauskommt. Vergleichen Sie daher stets die Ablaufleistungen der verschiedenen Versicherer. Auf diese Weise kann eine vorsichtige Prognose gezogen werden, von welcher Gesellschaft man auch in Zukunft gute Leistungen erwarten kann.

3. Lebensversicherung mit Kapitalwahlrecht

Für Personen, denen die Auszahlung ihres gesamten Vermögens lieber ist, bietet eine Reihe von Versicherungen mittlerweile die Option “Kapitalschutz im Todesfall” an. Der Vorteil dabei ist, dass Sie diese Möglichkeit auch zu Lebzeiten nutzen und sich die Todesfallsumme aus dem Vertrag auszahlen lassen können.

4. Lebensversicherung verkaufen

Wenn Sie feststellen, dass die Weiterführung Ihrer Lebensversicherung nicht mehr sinnvoll ist, besteht neben der Kündigung auch die Möglichkeit Ihre kapitalbildende Lebensversicherung an ein im Zweitmarkt für Lebensversicherungen organisiertes Unternehmen zu verkaufen. Dies ist heute allerdings aufgrund der Kapitalmarktbedingungen schwieriger als früher. Wägen Sie die Vor- und Nachteile eines Verkaufs genau ab und holen Sie sich im Zweifelsfall Rat bei einem Experten.

5. Rendite selbst ausrechnen

Finanztest bietet Verbrauchern mit einem Rechner zur Lebensversicherung die Möglichkeit die Rendite eines bereits bestehenden Lebensversicherungsvertrags selbst auszurechnen (außer Fondspolicen). Dafür benötigen Sie lediglich den aktuellen Rückkaufswert sowie die Ablaufleistung Ihres Vertrags.